关于2013年省级财政收支预算的说明

关于2013年省级公共财政收支预算的说明

一、2013年预算安排的指导思想和基本原则
  2013年预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大精神，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，紧紧围绕主题主线和全面实施《中原经济区规划》，坚持“四个重在”实践要领，继续实施积极的财政政策，全力支持在加快信息化进程中持续探索“两不三新”三化协调科学发展路子；深化财税制度改革，推动经济结构转型升级和国民收入分配格局调整，进一步优化财政支出结构，切实保障和改善民生，厉行节约，严格控制一般性支出；坚持统筹兼顾原则，加强财政科学管理，提高财政资金使用效益，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定。
根据财政收支形势，按照省委、省政府“稳定增长、加快转型、惠及民生、保持三势”的要求，2013年省级预算按照依法理财、收支稳妥、突出重点、精细透明、注重绩效、勤俭节约的原则编制。
  二、2013年省级收入预算安排
  （一）2013年省级公共财政收入预算
  省级收入范围主要包括卷烟企业和小浪底水库增值税、铁路专线及省属高速公路公司的营业税和企业所得税、省属重点煤炭企业、烟草企业和跨地区经营企业的企业所得税（其中：增值税为地方25%部分，企业所得税为地方40%部分）以及省直单位组织的非税收入等。
  2013年省级公共财政收入计划安排131亿元，比2012年增加7.4亿元，增长6%。其中：税收收入75.8亿元，增长16.2%；非税收入55.2亿元，下降5.4%。主要收入项目情况是：
  1、增值税13.4亿元，增加0.5亿元，增长3.6%。其中卷烟企业增值税13.2亿元，增长10.7%。
  2、营业税15.8亿元，增加7亿元，增长80.3%。主要是原在铁道部集中缴纳的税收自2013年起下划地方。
  3、企业所得税46.4亿元，增加3.1亿元，增长7.1%。
  4、专项收入24.1亿元，增加1.2亿元，增长5.4%。
  5、行政事业性收费收入22.7亿元，增加0.6亿元，增长2.8%。
  6、罚没收入5.4亿元，减少0.8亿元，下降13%。
  7、国有资源有偿使用收入2.5亿元，减少4.2亿元，下降62.8%。主要是2012年省中医院一次集中入库资产处置收入4.6亿元，2013年无此因素。
  （二）省级转移性收入预算
  1、2013年税收返还收入249.6亿元。主要有：一是消费税和增值税税收返还149亿元，按上划中央“两税”增长9%预计；二是所得税返还29.1亿元，系基数性补助，按财政部核定数列报；三是成品油价格和税费改革税收返还71.5亿元，系基数性补助，按财政部核定数列报。
  2、2013年一般性转移支付收入1472亿元，主要是中央财政对我省的均衡性转移支付和其他财力性补助，均按照财政部提前告知数列报。
  3、2013年专项转移支付收入460亿元，是中央财政给予我省的具有指定用途的专项资金补助，按照财政部提前告知数列报。
  4、2013年下级上解收入231.9亿元，是按照现行财政体制市县上解的省级下划收入及省对部分税收的增量分成。
  5、上年结余结转收入30.9亿元，是经初步对账确定的2012年度省级预算结余结转到2013年继续使用的资金。
  三、2013年省级支出预算安排
  2013年省级公共财政收入131亿元，加上中央对我省税收返还性收入249.6亿元、一般转移支付收入1472亿元、市县上解省级收入231.9亿元，减去上解中央支出34.1亿元、省对市县返还性支出142.2亿元、省对市县一般转移支付补助1271亿元和调出资金3.1亿元，2013年省级总财力为634亿元，全部安排支出。同时，为提高年初预算的完整性，按照财政部和省人大的要求，将财政部提前告知2013年专项转移支付省级留用部分（含待分专款）219.6亿元，以及初步确定需要结余结转2013年支出的上年结余结转资金30.9亿元列入了2013年省级支出预算，2013年省级公共财政支出预算总额为884.6亿元。主要科目安排情况是：
  1、教育支出128.9亿元。主要用于提高高校生均拨款、高校奖学金和助学金、中等职业教育免学费等。
  2、科学技术支出10.4亿元。主要用于高新技术产业化、重大科技专项、科技攻关和科技成果转化等。
  3、社会保障和就业支出155.4亿元。主要用于对社会保险基金补助、就业专项补助、城乡最低生活保障等。
  4、医疗卫生支出30.9亿元。主要用于医疗保障、农村卫生人才培养、乡镇医院温暖工程等。
  5、节能环保支出12.8亿元。主要用于污染减排和防治、退耕还林、自然生态保护等。
  6、农林水事务133.2亿元。主要用于农资综合直补、小型农田水利建设、扶贫专项、农业综合开发配套、农村基础设施建设、动物疫苗配套等。
  7、交通运输支出118.5亿元。主要用于铁路高速公路注入资本金、民航发展专项、干线公路债务还贷、农村公路建设、干线公路国省道改造等。
  8、住房保障支出19.3亿元。主要用于住房改革支出。
  四、2013年省级财政拨款安排的“三公”经费预算
根据《河南省人民政府办公厅关于进一步深化全省部门预算改革的通知》（豫政办[2011]105号）要求，从2012年起全省各级财政部门要向社会公开本级“三公”经费预决算支出。汇总省本级2013年部门预算，财政拨款安排的“三公”经费预算支出为88566.9万元，其中：因公出国（境）费预算4555.2万元，公务用车购置及运行费预算59272.9万元，公务接待费预算24738.8万元。

关于2013年省级政府性基金收支预算
的说明

  一、2013年省级政府性基金预算收入预算安排
2013年省级政府性基金收入预算184.4亿元，比2012年减少4.2亿元，下降2%。主要是2013年国有土地使用权出让金、新增建设用地有偿使用费、新型墙体材料专项基金等收入下降。主要收入项目如下：
  1、地方教育附加收入17.4亿元，增加1.8亿元，增长11.4%。地方教育附加按“三税”2%征收，2013年全省预计“三税”收入可完成1740亿元，可提取地方教育附加34.8亿，省级分成50%计提17.4亿元。
  2、文化事业建设费0.7亿元，与上年基本持平。
  3、小型水库移民扶持基金0.9亿元，与上年持平。
  4、残疾人就业保障金0.8亿元，下降10.3%。
  5、国有土地使用权出让金收入20亿元，减少4.1亿元，下降17%。主要是2012年对应缴未缴国有土地使用权出让金收入进行了清理，基数较高。
  6、新增建设用地土地有偿使用费收入29.1亿元，减少6.8亿元，下降19%。原因主要在于：一是2012年对应缴未缴新增建设用地土地有偿使用费进行了清理，基数较高。二是按新增建设用地土地有偿使用费收入3%计提地方水利建设基金，相应减少收入。
  7、地方水利建设基金收入3.5亿元，增加1亿元，增长41.8%。按车辆通行费预计收入87亿元、新增建设用地土地有偿使用费预计收入30亿元的3%测算，可提取地方水利建设基金3.5亿元。
  8、南水北调地方配套工程基金收入9.4亿元。根据2013年南水北调配套工程基金征收任务安排。
  9、车辆通行费收入84.4亿元，增加4.4亿元，增长5.5%。主要是收费高速公路扩建任务基本完成，车流量增加，车辆通行费相应增加。
  10、彩票公益金收入15.2亿元，与上年基本持平。
  二、2013年省级政府性基金预算支出总预算安排
按照“以收定支、专款专用、收支平衡、结余结转下年安排使用”的原则，2013年基金支出预算安排184.4亿元，加上上年结余结转基金预算支出81.5亿元和调入资金3.1亿元，2013年省级基金支出总预算为269亿元。主要支出项目如下：
  1、教育支出19.5亿元。主要用于农村中小学薄弱学校改造、校舍维修改造、学前教育以奖代补、全民技能振兴、普通高中改造、高职高专生均拨款等。
  2、文化体育与传媒支出1亿元。主要用于文化事业发展支出。
  3、社会保障和就业支出6.4亿元。主要用于残疾人职业技术培训、残疾人就业保障金征收业务、省残疾人综合服务中心建设等。
  4、城乡社区事务支出111.8亿元。主要用于保障性安居工程、农村中小学薄弱学校改造、小农水重点县建设省级配套、省农科院现代农业科技试验示范基地建设和科研条件改善、城镇化建设奖补、新型农村社区土地综合整治、土地整治、节约集约用地奖励资金、农业综合开发配套等。
  5、农林水事务支出21亿元。主要用于安全饮水省级配套、重大水利基础设施建设、南水北调配套工程建设等。
  6、交通运输支出84.4亿元。主要用于偿还高速公路贷款本金及利息、新建高速公路建设资本金、偿还干线公路贷款利息、连霍高速公路改建项目资本金等。

关于2013年省级国有资本经营收支预算
的说明

  一、编制原则
  省级国有资本经营预算，坚持“统筹兼顾、适度集中，分级编制、逐级汇总，综合平衡、确保重点，科学安排、讲求实效，收支结合、以支促收”等原则编制。按照国有经济布局结构调整战略、产业发展规划和国有企业改革发展政策，加强和改善宏观调控，支持国有企业改革发展，完善国有企业收入分配制度，促进国有资本合理配置，实现国有经济可持续发展。
  二、收入预算编制
  按照《河南省人民政府办公厅关于印发河南省省级企业国有资本收益收取管理管理办法（试行）的通知》（豫政办〔2010〕121号），2013年收益上交范围为省政府各部门、单位、机构履行出资人职责的企业，包括国有独资企业（公司）、国有控股公司、国有参股公司以及2012年新成立的省级国有性质的企业（公司）。国有资本经营收益具体包括：一是国有独资企业按规定上交的应交利润；二是国有股股利、股息；三是国有产权转让收入；四是企业清算收入。
  根据2012年我省国有企业经营状况，预计2013年省级国有资本经营收入3亿元，比2012年完成数减少1.7亿元，下降36.3%。主要收入项目情况是：
  1、省级国有独资企业应交利润0.8亿元，减少1.5亿元，下降63.9%。主要是2012年受国内外经济形势的严重影响，市场需求严重不足，省属企业实现利润大幅下滑。
  2、国有控股、参股企业国有股权（股份）获得的股利、股息收入2.2亿元，减少0.2亿元，下降10.5%。
  三、支出预算编制
  按照《mobile365-818关于印发河南省省级国有资本经营预算编报办法试行的通知》（豫财企〔2011〕112号），国有资本经营预算支出主要包括资本性支出、费用性支出和其他支出。
按照以收定支的原则，2013年省级国有资本经营预算支出3亿元，比2012年预算数减少2.6亿元，下降46.4%。其中，安排资本性支出2.5亿元，主要用于支持企业发展；费用性支出0.2亿元，主要用于省级国有企业改制中的职工安置等费用性支出；其他0.3亿元，主要用于应对省级企业出现的突发事项和省委、省政府决定的其他支出。主要科目支出安排情况是：
  1、科学技术支出2000万元，减少1500万元，下降42.9%。
  2、文化体育与传媒支出1000万元，减少1000万元，下降50%。
  3、农林水事务支出2000万元，与上年持平。
  4、交通运输支出2000万元，减少3000万元，下降60%。
  5、资源勘探业电力信息等事务支出10000万元，减少8000万元，下降44.4%。
  6、商业服务业等事务支出9500万元，减少10500万元，下降52.5%。
 
                  关于2013年省级社会保险基金收支预算
                              的说明

  按照《国务院关于试行社会保险基金预算的意见》（国发〔2010〕2号）要求，我省从2010年开始试编社会保险基金预算。参照财政部做法，经省政府批准，从2013年起省级社会保险基金预算报人大审议，现将有关情况说明如下：
  一、编制原则
省级社会保险基金预算单独编报，与公共财政预算、政府性基金预算和国有资本经营预算相对独立，有机衔接。编制的总体原则是：“统筹兼顾、收支平衡”。根据各项社会保险统筹模式特点，企业职工基本养老保险按照“略有结余”的原则，城镇职工基本医疗、失业、工伤、生育保险按照“以支定收、收支平衡”的原则编制。
  二、编报范围
2013年，省级社会保险基金预算编制范围包括企业职工基本养老保险、失业保险基金、城镇职工基本医疗保险、工伤保险基金和生育保险基金。
  三、收支预算编制情况
社会保险基金预算收入主要包括保险缴费收入、财政补贴收入、利息收入和其他收入。2013年省级社会保险基金预算收入707.8亿元，预算支出673.9亿元，预计结余33.9亿元。各项保险基金的具体收支情况是：
  （一）企业职工基本养老保险基金预算
2013年省级企业职工基本养老保险基金预算收入679.6亿元，其中：财政补贴收入162.9亿元，保险缴费收入493.7亿元，利息收入13.8亿元。基金预算支出653亿元。预计基金当期收支结余26.6亿元。
  （二）失业保险基金预算
2013年省级失业保险基金预算收入3.8亿元，其中保险缴费收入2.2亿元。基金预算支出1.2亿元。预计基金当期收支结余2.6亿元。
  （三）城镇职工基本医疗保险基金预算
2013年省级基本医疗保险基金预算收入15.9亿元，其中保险缴费收入15.4亿元。基金预算支出12.7亿元。预计基金当期收支结余3.1亿元。
  （四）工伤保险基金预算
2013年省级工伤保险基金预算收入7.3亿元，其中保险缴费收入6.9亿元。基金预算支出6.1元。预计基金当期收支结余1.2亿元。
  （五）生育保险基金预算
2013年省级生育保险基金预算收入1.3亿元，其中保险缴费收入1.3亿元。基金预算支出0.8亿元。预计基金当期收支结余0.5亿元。