mobile365-818关于开展2015年资产评估行业执业质量检查工作的通知

豫财企〔2015〕34号

各省辖市财政局、河南省资产评估协会、各有关资产评估机构：

为进一步加强资产评估行业监督管理，促进资产评估行业健康发展，根据《资产评估机构审批和监督管理办法》(财政部令第64号）、《财政部关于开展2015年资产评估行业执业质量检查工作的通知》（财资〔2015〕5号）的精神，结合我省实际，决定开展2015年资产评估行业执业质量检查工作。现将有关事项通知如下：

一、检查目的

通过检查，进一步督促资产评估机构改进和提升内部管理和执业水平，提高资产评估师执业能力和职业道德素养，促进资产评估行业优质服务、评估机构优质管理、评估从业人员规范执业，进一步提升资产评估行业的社会公信力。

二、检查组织实施

省财政厅联合河南省资产评估协会成立2015年资产评估行业执业质量检查办公室，负责统一组织全省执业质量检查工作。办公室主任由省财政厅企业处处长胡兴旺、省资产评估协会副秘书长万忠芝担任，副主任由省财政厅企业处主管处长王建辉担任，办公室成员为张颉鹏（省财政厅企业处主任科员）、曹昌讯（省资产评估协会监管部主任）。省资产评估协会秘书处具体组织实施检查工作。

三、检查对象

结合我省实际，本年度拟对我省资产评估机构按2014年底非证券业务资产评估机构总数20%进行抽查，涉及投诉举报、受到行政处罚，或因内控不严、管理不规范而出具过质量有问题报告的资产评估机构，可作为检查的重点对象。

四、检查范围和内容

检查范围以被查资产评估机构及其分支机构在2014年1月1曰至2014年12月31日期间资产评估业务执行情况、内部管理情况、合法合规情况为主。根据检查工作需要，也可以延伸抽查过去5年的有关情况。

检查的主要内容是：

（一）资产评估报告质量情况；

（二）资产评估机构质量控制情况；

（三）资产评估机构内部管理情况；

（四）资产评估机构对分支机构管理情况；

（五）资产评估机构持续满足设立条件情况；

（六）法律法规、部门规章规定的其他监督检查事项。

五、检查时间和要求

2015年5月中旬前，抽调工作人员，组成检查小组，确定并通知检查对象，同时完成对检查人员的业务培训；6月底前，完成实地检查工作；9月底前，完成对违规机构和执业人员的处理以及检查总结工作，并将2015年资产评估行业执业质量检查工作情况报财政部。

各检查对象要高度重视、积极配合，按要求做好人员安排、资料提供等工作。

六、有关事项

（一）评估机构应做好资产评估报告及工作底稿的立卷归档，清理归类本机构设立与变更事项的相关文件、内部有关管理制度、财务资料、员工劳动合同等。

（二）相关评估机构要积极支持参加行业检查工作的资产评估师，妥善安排工作，保证检查人员按时到位，安心工作。

（三）接受检查的评估机构在检查组到达前，按检查通知书要求进行准备，并做好以下检查配合工作：

1.为检查组提供必要的工作场所和办公条件；

2.安排专人负责联络检查事宜；

3.安排机构相关负责人和资产评估师及其他有关人员配合检查组工作；

4.及时给检查组提供检查工作所需要的资料；

5.检查组认为其他需要配合的事项。

（四）检查组提前3个工作日向被检查资产评估机构发出检查通知书。

（五）各省辖市财政局要积极支持检查工作，主动协调并督促辖区内资产评估机构做好相关迎检工作。

（六）参加检查人员要严格要求，认真执行各项廉洁自律规定和财经纪律。

                    2015年5月13日